企业注意！遇到这 5 种情况，必须办理境外投资备案

情况一：海外直投、并购与扩张

企业计划在海外开展直接投资、并购项目，或是进行业务扩张，涉及大额资金出境时，银行处理汇款业务会要求企业提供 ODI 备案文件，以此证明资金出境合法合规。

企业务必提前完成 ODI备案，保障资金出境流程顺利，避免因手续不全影响海外战略布局。

情况二：海外子公司开户

拓展海外业务，海外银行账户必不可少。企业在海外创办子公司，子公司当地开户时，银行通常要求内地母公司汇入一笔激活资金。

这时，内地母公司办理 ODI 备案是必须的。这既能满足银行开户要求，又能确保资金跨境流动合规，助力海外业务起步，规避潜在合规风险。

情况三：返程投资

国内母公司海外设子公司后，若借助子公司回内地再设外资公司，外资公司开设外汇银行账户时，银行会要求提供国内母公司对海外子公司投资时的 ODI 备案文件。

这是银行把控外汇业务合规性的关键，也体现跨境投资监管的严谨。企业提前准备好 ODI 备案文件，能保障外资公司外汇账户顺利开设，避免开户受阻影响内地投资布局与业务推进。

情况四：海外上市

想通过搭建红筹 VIE 架构实现海外上市的企业，ODI 备案不可或缺。它是上市流程推进的保障，也是税务合法合规的要求。

从上市筹备到招股募资，完整合规的 ODI 备案文件能助力企业突破关卡，走向国际资本市场，规避政策风险与税务纠纷，让企业专注业务拓展与市值提升。

情况五：跨境电商业务

跨境电商资金频繁大额出入境，办理 ODI 备案能让资金跨境流动合法合规，符合监管要求，还能规避违规罚款风险，提升企业运营稳定性与可持续性。

如何进行 ODI 备案？

ODI 备案主要涉及发改委、商务部、外汇管理局三个部门，小奥也给大家整理了具体流程，有需要的可以码住～

1、发改委审批 / 备案

1.提交申请：企业按投资金额和行业性质，向国家发改委或地方发改委提交项目申请，准备项目申请报告、企业法人营业执照副本、投资协议或意向书、可行性研究报告、资金来源证明等材料。

2.审核阶段：发改委收到申请后，进行形式审核与实质审查，重点关注项目合法性、可行性、资金来源等。材料不全或不符要求的，企业需补充。

3.发放文件：审核通过后，发改委发放核准文件或备案通知书。地方发改委审批时间 1 - 2 个月，国家发改委约 2 - 3 个月。

2、商务部门审批 / 备案

1.材料提交：企业向商务部或地方商务局提交对外投资设立企业或并购项目的申请表、项目可行性研究报告、投资协议或意向书、企业法人营业执照副本、发改委的审批或备案文件等材料。

2.部门审核：商务部门审核材料，确定投资项目合规性以及是否符合国家政策规定。

3.颁发证书：审核通过后，商务部发放《企业境外投资证书》，企业需在收到证书后两年内境外开展投资活动，审批时间一般 1 - 2 个月。

3、外汇管理局登记

1.提出登记：企业向所在地外汇管理局提交外汇登记申请，提供外汇登记申请、企业法人营业执照副本、发改委和商务部门的审批或备案文件、投资协议或意向书等材料。投资金额超 500 万美元，可能需额外审核。

2.外汇审核：外汇管理局审核材料和资金情况，判断资金出境合规性与企业外汇风险。

3.登记发证：外管局审核通过后，向境内企业发放《境外直接投资外汇登记证》，允许企业外汇汇出，登记时间一般 1 - 2 周。