搞ODI备案前期费用和存量权益登记

一、ODI备案前期费用登记

先说说 ODI 备案前期费用登记。国内企业打算境外直接投资前，像缴纳保证金、租境外办公场地这些前期要花的钱，得去注册地银行办个登记手续，这就是前期费用登记啦，主要是为了保证咱费用支出合法，符合国家规定。

这里费用是有限制的哦，不能超过企业准备投到境外资金的 15%，而且上限是 300 万美元。办理的时候，要准备这些材料：

《境外直接投资外汇登记业务申请表》

有效营业执照（“五证合一” 没办好的，还得带上组织机构代码证）

境外投资资金来源证明

资金使用计划和董事会（或合伙人）决议

能证明交易真实性的合同之类的材料。

经过核准或备案的前期费用，之后会算进项目中方投资额里，这样能让境外投资合法又顺利。

二、ODI存量权益登记

再讲讲 ODI 存量权益登记。境内的企业、金融机构还有个人，完成境外直接投资后，得按规定时间和流程，向监管机构报告持有的境外投资权益数据，就像是 ODI 备案的年度审核。政府通过这个掌握咱在海外的投资情况，好做宏观管理和风险监控。

申报主体：

上一年 12 月 31 日前设立的境外投资企业的境内股东，像金融机构、特殊目的公司（SPV）的境内个人股东；多个境内机构一起投资的，找一个代表所有股东申报就行；特定日期前完成 ODI 备案的境内投资主体。

申报时间要求：

相关市场主体应于每年 6 月 30 日前，得在国家外汇管理局应用服务平台报送上年末的境外直接投资存量权益数据。比如 2024 年申报，截止时间就是 2024 年 6 月 30 日，不过具体时间可能会根据外汇局及其各地分局通知调整，大家要多关注官方消息。

不及时申报后果：

会被列入经营异常名录，影响企业信用；

以后跨境投资、金融交易可能面临更严审查和限制；

要是隐瞒实情、提交虚假信息，外汇局会罚款；

情节严重的，还可能要承担法律责任，影响企业正常运营。