一份合规的并购ODI评估报告，必须说清这7件事！

出海并购投资ODI备案卡在了评估报告上？

不知道有没有漏掉重要内容？

找人主写报告又怕踩坑？

如果您有以上疑虑，不用太担心！

走申请递交材料的时候，谨记并购ODI备案中评估报告的提供意义。

也就是这份报告监管部门会着重关注，

您的投资（项目）合不合规？

有无真实商业逻辑投资/是否产生经济效益？

以及风险可不可控？

能快速通过受理的ODI评估报告，对以上方面需要有清晰、真实、具体的说明阐述。

那么问题来了，这样的并购类ODI评估报告具体包含哪些内容？

记住下面七点！

项目概况，如申报主体、投资标的、交易金额与结构。

投资必要性分析，说明项目与投资主体发展战略的关联性。

投资环境与标的分析，包括目标公司所在国的法律环境、行业现状、标的公司的经营与资产状况。

财务与估值分析，包含历史财务数据分析、未来盈利预测、估值方法与结论。

风险评估与应对措施，需具体分析政治、法律、财务、运营等各类风险，并陈述已计划或已约定的风险控制措施。

合规性说明，说明项目符合中国及东道国相关法律法规（这点很重要）

结论与建议中需明确给出是否推进项目的结论。

完成报告编制后，需要将其作为核心材料，与其他ODI备案申请材料一并提交至相关监管部门。

一般是通过“全国境外投资管理和服务网络系统”等指定平台进行在线提交。

清单包括

投资主体营业执照、审计报告

标的公司注册文件、财务报表、估值报告

并购意向书/框架协议

资金来源证明

境内法律意见书（至关重要）

如涉及国有企业，还需国资监管程序文件。

提交后，密切关注系统状态，积极配合监管部门的问询，及时、准确地提供补充说明或材料。

了解以上内容后，无论是委托机构撰写评估报告、沟通报告细节，还是内部核对相关内容，您都能理清思路，避免无从下手。

在审核过程中，监管部门可能会就报告的某些内容提出问询，这时需要及时做出专业、及时的解释说明。解释不清楚，很有可能就会影响整个ODI备案流程的推进。